试论上市公司独立董事的责任及其限制     被引量：19

On Independent Directors＇Responsibilities and Restrictions of Listed Companies

中文题名：试论上市公司独立董事的责任及其限制

作者：吴建斌

第一作者：吴建斌

机构：[1]南京大学法学院,南京210093

年份：2006

卷号：43

期号：3

起止页码：36-42

中文期刊名：南京大学学报：哲学．人文科学．社会科学

中文关键词：独立董事;民事责任;上市公司;

摘要：中国证监会要求上市公司设立独立董事时，没有对独立董事的民事责任及其限制作出特别规定。2001年，ST郑百文陆姓独立董事因财务欺诈事件而被罚款10万元，其状告证监会的主要理由就是处罚过重，由此引发了社会各界对独立董事责任轻重的激烈争论。随着新公司法中可诉性条款的增加，有关独立董事民事责任问题很快就会显现出来。由于独立董事在上市公司中的地位与职责不同，过严过重的责任制度安排，既不公平也欠合理。因此，独立董事的民事责任应当有别于其他董事，并予适当减轻和限制。对此，欧美国家未有定论，而日本近年修法以及2005年新公司法的成果值得借鉴。

分类号：D922[中国法律]

收录：BDHX:【BDHX2004】；CSSCI:【CSSCI2006_2007】；国家哲学社会科学学术期刊数据库;中国人文社科核心期刊;社科基金资助期刊;核心刊;