虚拟货币洗钱犯罪的风险剖析及治理策略    

Risk Analysis and Management Strategy of Using Virtual Currency for Money Laundering Crimes

中文题名：虚拟货币洗钱犯罪的风险剖析及治理策略

作者：李兰英

第一作者：李兰英

机构：[1]厦门大学法学院,福建厦门361005

年份：2021

期号：2

起止页码：78-91

中文期刊名：贵州省党校学报

中文关键词：虚拟货币;洗钱犯罪;数字货币;金融监管;

摘要：文章对比了虚拟货币与法定数字货币的概念特征和差异,剖析虚拟货币所蕴含的洗钱犯罪风险,结合司法实践的案例,将虚拟货币洗钱类型化为两种模式,并详细剖析'有第三方共同参与进行虚拟货币洗钱犯罪'的责任归属;结合《民法典》对虚拟财产的承认以及《刑法修正案(十一)》对洗钱犯罪的修改,提出应该辩证看待虚拟货币的利弊长短,在学习借鉴欧盟、美国、日本等国对虚拟货币的监管经验的基础上,呼吁出台'网络虚拟货币监管条例',对虚拟货币的法律属性予以明确,提升对金融科技的监管水平,遏制虚拟货币洗钱犯罪的发生。

分类号：D924[刑法]

收录：国家哲学社会科学学术期刊数据库;中国人文社科核心期刊;普通刊